Alternativ børneopsparing hos en online børsmægler
At investere hos en online børsmægler...
er en mulighed, hvor du, uden om traditionelle banker, opretter en konto til barnet, med et tilhørende depot. Her handler du selv værdipapirer og holder styr på gaveregler og skatteforholdende. Afkastet er ikke skattefrit, men investerer man i værdipapirer, der beskattes som kapitalindkomst, kan man opnå et skattefrit afkast (ligesom på den klassiske børneopsparing).
Man har også, i banken, mulighed for at oprette en konto for frie midler, med tilhørende depot til barnet, men der er større omkostninger forbundet med dette. Jeg har valgt at tage udgangspunkt i internetbaserede handelsplatforme, såsom Nordnet, hvor man kan oprette en konto for mindreårige. Her vil omkostningerne være en del lavere end i traditionelle banker.
Denne ordning er god for dig der:
– Ønsker at gøre arbejdet selv.
– Ønsker indflydelse på hvilke værdipapirer du vil købe.
– Kan tolerere store udsving i værdien af værdipapirerne.
– Vil finde din investeringsstrategi.
– Ikke ønsker begrænsninger på indskud.
– Ønsker at betale det lavest mulige årlige omkostninger.
En rigtig god mulighed til dig, der gerne selv vil investere og har lyst til at sætte dig lidt ind i skattereglerne, for også her at få et skattefrit afkast.
Reglerne for den alternative børneopsparing
Den alternative børneopsparing, er ikke i traditionel forstand en børneopsparing, forstået på den måde, at al afkast, rente og udbytte automatisk er skattefrit.
Derfor, er man kun begrænset af skatteregler og gavereglen, på den alternative børneopsparing.
Her opretter man en konto, samt aktiedepot, til sit barn og ved at investere i kapitalindkomstbeskattede værdipapirer, kan man benytte barnets frikort, for på den måde, at opnå et skattefrit afkast.
Fordele og ulemper ved denne ordning
Fordele
- Gratis at oprette en konto med tilhørende aktiedepot.
- Man opnår et skattefrit afkast, hvis der investeres i kapitalindkomstbeskattede midler.
- Lav risiko, da du har en lang tidshosrisont.
- Intet loft for hvor meget du må indsætte på kontoen.
- Ingen bindingsperiode.
- Værdipapirer behøver ikke at blive solgt inden overdragelsen.
- Handels- og depotomkostninger er lavere end i traditionelle banker.
Ulemper
- Kan kun investere i kapitalindkomst beskattede værdipapirer, for at få et skattefrit afkast.
- Forældrene bliver beskattet af udbytte og renter (ikke afkast), frem til barnet fylder 18 år, hvis de selv har givet pengene til barnet. Dette gælder både for aktieindkomst og kapitalindkomst.
- Indtil barnet bliver 18 år, er der et maksimalt skattefrit afkast for kapitalindkomst på 51.600 kr. (2025). (det svarer til, at man først skal betale skat, når opsparingen overstiger 700.000 kr., antaget at afkastet er 7%).
Depot for mindreårige
Jeg bruger selv Nordnet til mit barns investeringer og er meget tilfreds med deres platform. Det er nemt at komme i gang, brugervenligt og perfekt til langsigtet opsparing. Derfor har jeg indgået et samarbejde med dem, så du også kan starte nemt!
(Indeholder affiliate-link. Det betyder, at jeg får en lille kommission, hvis du tilmelder dig via mit link, uden at det koster dig noget).
Men hvad skal jeg så investere i?
Det, som jeg mener er det vigtigste, når man investerer barnets opsparing, er stor spredning og lave årlige omkostninger, samt en investeringsmulighed, som mere eller mindre, kan passe sig selv. Ved at investere i en global indeksfond, med en lav ÅOP, får man alt dette!!! Det bliver faktisk ikke bedre.
Takket være den legenadariske Mr. John Bogle, der i 1975 lavede den første indeksfond, gav han den private investor muligheden for at investere ved lav risiko til billige penge.
“The index fund is a most unlikely hero for the typical investor. It is no more (nor less) than a broadly diversified portfolio, typically run at rock-bottom costs, without the putative benefit of a brilliant, resourceful, and highly skilled portfolio manager. The index fund simply buys and holds the securities in a particular index, in proportion to their weight in the index. The concept is simplicity writ large”. ― John C. Bogle
Ved at investere i en global indeksfond behøver du ikke vide en masse om regnskaber, læse daglige nyheder eller sætte dig ind i tekniske analyser. At investere i indeksfonde, gør investering simpelt, da du er sikret markedets gennemsnitlige afkast mange år frem. Du behøver ikke forholde dig til markedet, og som bonus, får du faktisk et højere afkast end profesionelle investorer, på den lange bane.
For mig er svaret derfor at sætte barnets opsparing i en global indeksfond, hvilket jeg også selv gør til min datter.
“The winning formula for success in investing is owning the entire stock market through an index fund, and then doing nothing. Just stay the course.”
John C. Bogle
Her kan du være opmærksom på følgende:
- Investér kun for penge du kan undvære.
- For at benytte barnets frikort skal man investere i kapitalindkomstbeskattede værdipapirer.
- Du skal oprette barnets frikort på SKAT’s hjemmeside.
- Indbetaler forældrene penge til barnets opsparing, bliver de beskattet af renter og udbytter, underordnet om det er fra kapital- eller aktieindkomst.
- Kommer pengene fra bedste- eller oldeforældrene, beskattes barnet både af renter, og udbytte, underordnet om det er fra kapital- eller aktieindkomst.
- Det er altid barnet, som beskattes af en eventuel gevinst (afkast) ved salg af værdipapirer, underordnet hvem der har indbetalt pengene. Ved afkast fra kapitalindkomst, benyttes frikortet og der betales ikke skat. Ved realiseret gevinst fra aktieindkomst, betaler barnet 27% i skat op til progressionsgrænsen.
- Der er en risiko forbundet med at investere og det er en del af det at være investor. Det allervigtigste for den langsigtede investor er ikke at sælge, når markedet falder. Hold dig til din strategi og husk at markedet altid kommer op igen.
- Når barnet bliver myndigt, overgår værdipapirdepotet og opsparingen til barnet.
- Får barnet på et tidspunkt et fritidsjob, og dermed gør brug af sit frikort, kan det påvirke hvordan afkastet i depotet beskattes.
- Man kan oprette en konto til mindreårige hos Nordnet. (Saxobank har ikke denne tjeneste).
- Da børneopsparingen har en lang tidshorisont, mere end 10 år til pengene skal bruges, kan man tåle en høj risiko og derfor have 100% aktier i sin portefølje. Det kan være en mulighed at ændre på sin fordeling, af aktier og obligationer, som overtagelsestidspunktet nærmer sig.
- Jeg mener, at den bedste løsning for den langsigtede investor er at investere i en passiv forvaltet fond. Denne kaldes også en indeksfond, hvor man får en stor spredning og lave omkostninger. En indeksfond følger et givent indeks med flere hundrede forskellige aktier, og her får man automatisk markedets gennemsnitlige afkast. Du skal med andre ord ikke forholde dig til noget.
- Når barnet overtager investeringen, er det samtidig en rigtig god mulighed at fortælle om, hvad det vil sige at investere. Skal du sælge nogle af papirerne, eller skal de blive ved med at vokse. Skal du købe flere obligationer og færre aktier, for at have en mindre risiko når pengene skal bruges. Tal med dit barn om den bedste løsning for jer. At lære sit barn om investering er muligvis en endnu større gave, end beløbet i værdipapirdepotet.